아이를 위한 새로운 투자계좌인 Trump Account가 2026년 본격적으로 시작되었습니다.
Trump Account는 18세 미만 자녀를 위해 만들 수 있는 새로운 형태의 **Individual Retirement Account(IRA)**입니다.
특히 일정 조건을 충족하는 2025~2028년생 아이에게 미국 정부가 계좌에 $1,000을 한 번 넣어주는 Pilot Program이 포함되어 있어 부모들의 관심을 받고 있습니다.
하지만 모든 아이가 정부 $1,000을 받을 수 있는 것은 아닙니다.
우리 아이도 계좌를 만들 수 있는지, $1,000 대상은 누구인지, 부모가 추가로 얼마까지 넣을 수 있는지 하나씩 알아보겠습니다.
Trump Account가 뭐예요?
Trump Account는 부모나 보호자 등 authorized individual이 자녀를 위해 개설할 수 있는 새로운 유형의 Traditional IRA입니다.
계좌의 실제 소유자는 부모가 아니라 **자녀(Account Beneficiary)**입니다.
18세가 되기 전까지는 일반 Traditional IRA와 다른 특별한 투자·출금 규칙이 적용되고, 성장기간이 끝난 뒤에는 대부분 Traditional IRA 규칙이 적용됩니다.
정부가 정말 $1,000을 넣어주나요?
네. 하지만 대상 조건이 있습니다.
정부의 일회성 $1,000 Pilot Program Contribution을 받으려면 아이가 다음 조건을 충족해야 합니다.
✓ 2025년 1월 1일~2028년 12월 31일 출생
✓ U.S. Citizen
✓ 유효한 Social Security Number(SSN) 보유
✓ 해당 아이에 대해 이전에 $1,000 Pilot Program election이 처리되지 않았을 것
✓ 신청하는 authorized individual의 qualifying child가 될 것으로 예상되는 등 관련 요건 충족
그리고 부모 등이 Form 4547에서 $1,000 Pilot Program Contribution을 선택해야 합니다.
중요한 포인트
Trump Account를 만들 수 있는 아이 = 정부 $1,000을 받을 수 있는 아이는 아닙니다.
두 가지의 자격 조건이 달라요.
2025년 이전에 태어난 아이도 만들 수 있을까?
가능합니다.
2026년에 Trump Account 개설을 신청한다면 일반적으로 아이가:
✓ 2026년 말 기준 18세 미만
✓ 유효한 SSN 보유
✓ 이전에 해당 아이를 위한 Trump Account election이 없을 것
등의 조건을 충족하면 계좌를 만들 수 있습니다.
IRS Form 4547 instructions에 따르면 2026년 신청의 경우 아이가 2008년 12월 31일 이후 출생이어야 합니다.
하지만 2025년 이전 출생이라면 정부의 $1,000 Pilot Contribution 대상은 아닙니다.
예를 들어:
| 아이 출생연도 | Trump Account | 정부 $1,000 |
|---|---|---|
| 2026년생 미국 시민권자 + SSN | 가능 | 가능 |
| 2025년생 미국 시민권자 + SSN | 가능 | 가능 |
| 2020년생 + 유효한 SSN | 가능 | ❌ |
| 2016년생 + 유효한 SSN | 가능 | ❌ |
※ 실제 eligibility는 각 가정의 조건에 따라 확인해야 합니다.
Trump Account가 529나 일반 아이 투자계좌와 어떻게 다른지 궁금하다면, 「Trump Account vs 529 vs Custodial | 아이 계좌 뭐가 좋을까?」에서 세 계좌의 차이를 한눈에 비교해보세요.
부모도 돈을 추가로 넣을 수 있나요?
네.
부모뿐 아니라 가족 등 다른 사람도 Trump Account에 돈을 넣을 수 있습니다.
성장기간 동안 일반적으로 적용되는 연간 contribution limit은 $5,000이며, 이 한도는 2027년 이후 물가에 따라 조정될 수 있습니다.
중요한 점은 정부의 $1,000 Pilot Contribution은 이 $5,000 한도에 포함되지 않는다는 것입니다.
예를 들어 자격을 갖춘 아이가 정부로부터 $1,000을 받고 부모 등이 일반 contribution으로 $5,000을 넣는 구조도 가능합니다.
또 하나 일반 IRA와 큰 차이가 있습니다.
아이가 일을 하지 않아 earned income이 없어도 Trump Account에 contribution할 수 있습니다.
회사에서도 아이 계좌에 넣어줄 수 있어요
Employer Contribution도 가능합니다.
성장기간 동안 Section 128 employer contribution은 현재 연간 최대 $2,500이며, 이 금액은 일반적인 $5,000 annual contribution limit 계산에 포함됩니다.
따라서 $5,000 + employer $2,500 = $7,500을 별도로 넣을 수 있다는 뜻은 아닙니다.
아무 주식이나 살 수 있을까?
아닙니다.
18세 전 성장기간에는 투자 대상에 제한이 있습니다.
IRS 지침상 Trump Account는 일반적으로 미국 기업 중심의 지수를 추종하는 적격 mutual fund 또는 ETF 등에 투자해야 합니다.
관련 IRS guidance는 적격 투자에 대해 broad U.S. equity index 추종, leverage 제한 및 비용 요건 등도 규정하고 있습니다.
따라서 부모가 아이 Trump Account에서 개별 성장주 몇 개를 마음대로 사고파는 계좌라고 생각하면 안 됩니다.
18세 전에 돈을 꺼낼 수 있나요?
일반적으로 자유롭게 인출할 수 없습니다.
성장기간에는 출금이 상당히 제한됩니다. 예외적으로 Trump Account 간 qualified rollover, 17세 때 특정 ABLE Account로의 qualified rollover, excess contribution 반환, 사망 등의 경우가 있습니다.
그리고 아이가 18세가 되는 해부터는 대부분의 특별 규칙이 끝나고 Traditional IRA 규칙이 일반적으로 적용됩니다.
따라서 돈을 아무 목적으로나 꺼내면 세금 및 경우에 따라 10% early-distribution additional tax가 적용될 수 있습니다.
다만 Traditional IRA와 마찬가지로 일정 조건을 충족하는 Higher Education Expenses 또는 First Home Purchase 등에 대한 조기인출 추가세 예외가 적용될 수 있습니다.
어떻게 신청하나요?
현재는 실제로 신청할 수 있습니다.
IRS Individual Online Account에 로그인한 후 **Form 4547 – Trump Account Election(s)**을 제출할 수 있습니다.
IRS는 온라인 신청 과정에 일반적으로 다음 정보가 필요하다고 안내합니다.
ID.me Account
아이의 Social Security Number
아이의 생년월일
아이의 주소
IRS에 따르면 온라인 election 과정 자체는 약 5~10분 정도 걸릴 수 있습니다.
Trump Account 한눈에 정리
| 항목 | 내용 |
|---|---|
| 대상 | 일반적으로 18세 미만 + 유효한 SSN |
| 정부 지원 | 조건 충족 시 $1,000 한 번 |
| $1,000 출생연도 | 2025~2028년생 |
| $1,000 추가 조건 | U.S. Citizen + SSN 등 |
| 일반 Contribution | 성장기간 중 현재 연 최대 $5,000 |
| Earned Income | 없어도 Contribution 가능 |
| 투자 | 적격 미국 주식지수 Mutual Fund/ETF 등 |
| 18세 전 출금 | 일반적으로 제한 |
| 신청 | Form 4547 |
자주 묻는 질문
2025년 이전에 태어난 아이는 아무 혜택이 없나요?
정부의 $1,000 Pilot Contribution은 받을 수 없지만, 조건을 충족하면 Trump Account 자체는 개설할 수 있습니다.
부모가 매년 $5,000씩 넣어야 하나요?
아닙니다. $5,000은 일반적으로 연간 한도이지 의무적으로 넣어야 하는 금액이 아닙니다.
아이가 아르바이트를 해야 계좌에 돈을 넣을 수 있나요?
아닙니다. 성장기간 동안에는 아이에게 taxable compensation이 없어도 Trump Account contribution이 가능합니다.
정부 $1,000은 자동으로 들어오나요?
그냥 기다린다고 모든 아이에게 자동 입금되는 방식은 아닙니다. 자격이 되는 아이에 대해 Trump Account election과 $1,000 Pilot Program Contribution election을 해야 합니다.
꼭 기억하세요
Trump Account의 가장 중요한 차이는 이것입니다.
2025~2028년생 미국 시민권자 + 유효한 SSN 등 조건 충족
→ Trump Account + 정부 $1,000 가능
그보다 먼저 태어난 18세 미만 아이 + 유효한 SSN 등 계좌 조건 충족
→ Trump Account 개설은 가능하지만 정부 $1,000은 대상 아님
Trump Account는 단순한 $1,000 지원금이 아니라 아이가 어릴 때부터 장기간 투자할 수 있도록 만들어진 새로운 세제혜택 투자계좌이므로, 기존 529나 Custodial Account와의 차이도 함께 비교해보고 선택하는 것이 좋습니다.